تخمین ذخیره سرمایه ریسک عملیاتی در صنعت بانکداری

Authors

  • هاشم نصرتی کارشناسی ارشد مهندسی مالی، دانشگاه علوم اقتصادی، ایران
  • کامران پاکیزه عضو هیات علمی، دانشگاه علوم اقتصادی، ایران
Abstract:

هدف اصلی این مقاله معرفی و پیاده سازی یکی از رویکردهای پیشرفته به نام رویکرد توزیع زیان در محاسبه ذخیره سرمایه در قالب مطالعه موردی برای یکی از بانک‌های ایران ‌می‌باشد. تمرکز اصلی در این مقاله بر مفاهیم کمی سازی ریسک عملیاتی و استفاده از داده‌های زیان پایگاه داده، توزیع‌های شدت و فراوانی زیان تخمین زده شده و سپس تخمین توزیع تجمیع شده با استفاده از الگوریتم مونت کارلو است در ادامه با در نظر گرفتن ساختار همبستگی مقدار ارزش در معرض ریسک و ارزش در معرض ریسک شرطی محاسبه شده و مقدار ذخیره به دست ‌می‌آید. برای مدلسازی شدت زیان در کنار توزیع‌های کلاسیک، از نوع خاصی از توزیع‌های دنباله پهن به نام توزیع‌های آلفا پایدار استفاده شده است. نتیجه نهایی این مقاله،پیاده سازی رویکرد توزیع زیان و عملکرد بهتر توزیع‌های پایدار نسبت به توزیع‌های کلاسیک انتخاب شده، در تخمین شدت زیان است.

Upgrade to premium to download articles

Sign up to access the full text

Already have an account?login

similar resources

تخمین کارایی فنی صنعت بانکداری

این پژوهش به دنبال برآوردکارآیی فنی صنعت بانکداری ایران و تشخیص عوامل موثر بر آن است. برای این منظور روش تابع مرزی تصادفی به کار گرفته می شود. مدل های مورد استفاده در این پژوهش، مدل ناکارآیی متغیر با زمان بیتیس و کولی(1992) و مدل ناکارآیی بیتیس و کولی (1995) است. داده های مورد بررسی آمار و ارقام ده بانک کشور برای دوره زمانی 1376- 1367 است. در تابع تولید مورد تخمین، حجم تسهیلات اعطایی به بخش خصو...

full text

مدیریت سود و قیمت‌گذاری ریسک در صنعت بانکداری: شواهدی از ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول

سود خالص یکی از مهم‌ترین اقلامی است که بر مبنای روش‌ تعهدی حسابداری محاسبه شده و می‌تواند در معرض دستکاری مدیران و قضاوت تحلیلگران باشد. تحقیقات نشان می‌دهد مدیران تمایل دارند با استفاده از اقلام تعهدی، سودهای گزارش‌شده را با اهداف گوناگون از جمله کاهش نوسانات قیمت سهم، هموار کنند. پژوهش حاضر به دنبال یافتن شواهدی مبنی بر مدیریت سود در صنعت بانکداری ایران با استفاده از ذخیره (هزینه) مطالبات...

full text

مقایسه توزیع های پایدار و کلاسیک در تخمین ذخیره سرمایه ریسک عملیاتی

ریسک عملیاتی به علل مختلفی در سال های اخیر در بین دانشگاهیان، مدیران و قانونگذاران اهمیت پیدا کرده است. مهمترین آنها پیشرفت علم و تکنولوژی و قانون زدایی بوده است که باعث شکل گیری سیستم های یکپارچه و پیچیده مالی شده است. فعالیت در چنین سیستم هایی، باعث شده است تا فعالیت بنگاهها اقتصادی در معرض ریسک های گوناگونی قرار گیرند. کم توجهی به این امر باعث وقوع رویدادهای زیانباری زیادی درسالهای اخیر شده ...

پیش بینی جریان نقدی عملیاتی در صنعت بانکداری ایران

چکیده هدف از پژوهش مقایسه توانیی پیش‏بینی جریان‏های نقدی درصنعت بانکداری ایران با استفاده از اطلاعات 1) سود قبل از کسر مالیات دوره‏های قبل(مدل اول) 2) جریان‏های نقدی عملیاتی دوره‏های قبل (مدل دوم) 3) جریان‏های نقدی عملیاتی و اجزای تعهدی سود دوره‏های قبل(مدل سوم) با استفاده از جامعه آماری در دسترس، شامل سیزده بانک آزمون برای دوره زمانی سال‏های 1380-1387 بود. توانایی پیش‎بینی هریک از مدل‏ها ومیزا...

full text

عوامل موثر بر ریسک نقدینگی در صنعت بانکداری

 در این تحقیق هدف از یکسو شناسایی عوامل موثر بر ریسک نقدینگی در بانک پارسیان و مطالعه وتعیین روابط بین این متغیرها با شاخص های ریسک نقد ینگی و از سوی دیگر شناسایی آثار ریسک نقدینگی در بانک پارسیان و مطالعه روابط بین علل به وجود آورنده آن است. .قلمرو زمانی تحقیق داده های ماهانه بانک پارسیان را از فروردین 1383 تااسفند1390 در بر می گیرد . برای تجزیه وتحلیل داده ها ،بیان متغیرهای مستقل ،وابسته ،آزم...

full text

My Resources

Save resource for easier access later

Save to my library Already added to my library

{@ msg_add @}


Journal title

volume 5  issue 20

pages  1- 26

publication date 2014-09-23

{@ msg @}

By following a journal you will be notified via email when a new issue of this journal is published.

Keywords

Hosted on Doprax cloud platform doprax.com

copyright © 2015-2023